跨境电商企业的财务如何合规运营

　　随着税务稽查大数据时代的到来，在税务、工商、银行、房管、证券、社保等监管部门互联互通的基础上，企业的日常经营管理过程就像一个透明体，违规成本越来越高。与传统企业不同，跨境电商企业相对更加透明。一方面，电子商务公司的业绩可以在互联网电子商务平台上追溯。另一方面，电商的代收代付也在互联网电商平台上留下痕迹。因此，做到财税合规才是当代跨境电商企业的必然选择。

一、跨境电商企业面临哪些“税痛”

　　1. 收款不合规

　　2. 付款不合规

　　3. 国外资金回流国内不合规

　　4. 物流、报关不合规

　　5. 未合理缴纳员工个税和社保

　　6. 未取得增值税进项发票

二、跨境企业违反税法的代价有哪些

　　自2018年新会计法上线“金税三期系统”以来，外贸百强、跨境电商亿级大卖的外贸产品在关税、出口退税、电商消费税以及VAT等系列财税规则中频频遇到问题，但只有企业财税合规化以后，才能缓解不该损失的财务款项。

　　目前，不管是国内、国外，财税合规化已然是大势所趋，尤其对于规模逐步扩张的企业，企业的财税如果不向合规化靠拢，迟早要出问题的。

　　电商企业不同于传统企业，它存在一个大数据。这就意味着对于电商企业来说，从销售付款、采购付款基本上都是通过线上完成的，所有的营业信息都是可以查到的。

　　包括电商企业注册的公司数、银行的开户、医疗的联网、房管局的联网，大数据面前所有人的情况都是非常透明的，所以切勿抱着侥幸心理。

　　除此之外，紧随跨境电商趋势浮动的传统外贸企业，在转型和升级的过程中，需要应对的财税难题不断出现，区别于销售端的直接盈利，无法给企业“创收”的财税管控，只要出现任何一点纰漏，都将使企业的经营成果毁于一旦。

　　跨境电商企业一旦违反税法，需要承担刑事责任和非刑事责任两个方面。非刑事责任第一要补税，第二要罚款，第三要交滞纳金，滞纳金是年化18.25%，罚款是0.5倍-5倍。另外是刑事责任，根据刑法第201-205条，最高可以判无期徒刑。

　　因此，为了让跨境电商企业能够长远又更好地发展，财税合规化既是大势所趋，也同样是势在必行的。

三、跨境电商企业如何走好财税合规之路

　　跨境电商企业想要走得远，合规化运营必然是要走的一条路。

　　跨境电商企业的合规化主要体现在财务合规上，包括了销售与收款合规、税务合规、货币资金合规等。不同阶段的卖家需要做的财税工作不同：

　　起步不久的中小型卖家：各公司发展前期，可以零申报，后续多少报些税，然后把社保分到对应公司，以保证国内的正常运转。

　　想融资贷款的大卖家：这个阶段，重点在于做好财务方面的完善统计，采购、发票采购、出口退税、清晰订单流、回款到对公账号。

　　准备上市的超级卖家：做资产清点，调整负债结构和股权架构、做好业务所在国的VAT申报。

四、财税合规可以给跨境电商企业带来哪些利润

　　很多跨境电商企业认为合规就代表着不赚钱，且合规化进程还有一段路程要走。其实不然，合规一样可以赚钱，企业也可以稳定长期运营，而一旦不合规，在越来越规范、合规的跨境电商环境下，卖家面临的或将是账号的冻结，且无可挽回的境地。

　　那财税合规之后，跨境电商企业可以从中获得哪些利润?

　　第一，企业的财税合规后，税务的风险势必会大大降低。

　　第二，很多老板个人账上都是几千万，这些收入就会变得透明化、合法化。

　　第三，企业能够充分享受国家的优惠政策和税收优惠。全国各地每个地方政府都出台鼓励跨境电商的政策，如果跨境电商企业熟读这些政策并掌握，赚的钱产生的收益远远比合规化产生的纳税多得多。

　　第四，企业可以为未来的溢价并购重组打下坚实的基础。并购重组是未来电商的趋势。

　　个人银行收款高于这个数就要小心了

　　企业还需要注意的是：公对公、公对私的大额转账也会被重点监控!

　　简单来说，9种情况的企业容易被盯上!

　　1.现金交易额超过5万

　　2.公转超200万

　　3.私户转账金额过大(境内转账超50万、境外转账超20万)

　　4.规模小但流水巨大

　　5.转入转出异常(分批转入集中转出、现金交易额超5万)

　　6.资金流向与经营无关

　　7.公户私户频繁互转

　　8.频繁开销户

　　9.闲置账户大量交易

　　文件要求2022年3月1日起，1台银行卡受理终端只能对应1个特约商户。此外，限制个人收款码远程收款(主要针对频发的跑分、赌博、电诈等违规行为);个人收款码不得用于经营收款;收款条码要制定分类管理制度;区分个人和特约商户，有经营活动的划入特约商户范围。

四、私卡不能避税。老板应该如何合理合法的节税

　　1、老板把钱带回家的五种方式(记住，企业是老板的，但公司的钱不是老板的)

　　1、老板给自己发工资

　　说明老板发工资和年底分红的税差很大

　　方法：每月给自己发工资2.9万，年终奖金14.4万，年收入50万，征收率只有11%。与年底分红省宝马五系740相比!

　　2、每年开除一次员工

　　说明离职补偿金低于当地职工平均工资的3倍，可以免税

　　3.建立个人独资企业服务中心

　　表明个人独资企业批准后综合征收率为5%

　　方法：建立个人独资企业，为公司提供服务咨询，个人独资企业可安全收回475万元

　　4.老板把车卖给企业

　　注：二手车转让价格低于免税政策

　　方法：把你的车卖给企业60万，你又开车了，安全性拿回60万，所有车的相关费用都可以报销。

　　5.打造个人独资企业知名品牌核心

　　中国国家税收环境极其复杂，不管是老板还是个人，虽然不是财务，但一定要有财税意识。